『オンラインカジノの利益ってどれくらいの税金がかかるの？』
『確定申告は必要？ それとも不必要？』
こんな疑問やお悩みはありませんか？
公共ギャンブルの還元率にうんざりしたり、コロナなどの心配がない安全な賭けを楽しみたいと考え、オンラインカジノで遊びたい人もいるでしょう。
しかし、オンラインカジノで稼いだお金に“どれくらいの税金がかかるのか”分からず、少し手が出しにくいと感じている人もいますよね。
そこで、今回の記事ではオンラインカジノの利益に対する税金について詳しく解説していきます。
目次
オンラインカジノから出金したらどれくらいの税金がかかるの？
結論から先に申し上げると、オンラインカジノの“利益には税金がかかります”。
オンラインカジノに限らず、競馬やパチンコなどの公共ギャンブルを含めた全てのギャンブルの利益には税金が存在するのです
そのため、カジノで収益を上げた場合には確定申告の必要が出てきます。
ただし、確定申告の際に計上する所得が給与所得ではない点や、実は数十万円分の特別控除が存在する点などの細かい知識があるので、この項目でしっかりと確認しておきましょう。
ギャンブル系は全て一時所得として計上する
まず知っておいて欲しいのは、ギャンブル系の利益は全て“一時所得”として計上する必要がある点です。
一時所得というのは基本的に継続的な営利活動以外で手に入る所得です。
ギャンブル以外では懸賞や福引の賞金品や生命保険の一時金、落とし物を拾った一や埋蔵物を発見した人に与えられる報労金などが該当します。
所得を計上する際は、一時所得に該当する所得を全て合算して計算することになるので、オンラインカジノで得た所得や競馬などの公共ギャンブルで得た所得はまとめて計上しなければいけません。
一時所得は特別控除50万円がある
ただし、一時所得には“特別控除額として50万円”が設定されている点は必ず知っておきたい知識です。
つまり、一時所得の合計金額が50万円以下になっている場合は税金がかからずに確定申告の必要もありません。
パチンコや競馬で遊んで利益を得る人たちは数多くいますが、彼らが一時所得の確定申告をしなくても、税務署から指摘を受けないのは、この特別控除があるからです。
オンラインカジノでもガッツリと稼がずに、50万円以下の少額の利益で所得を抑えておけば、税金を支払う必要はありません。
オンラインカジノの収益がもし50万円以上になったら税金はいくらになる？
しかし、仮にオンラインカジノなどの一時所得の合計金額が50万円以上になったら税金はいくらかかるでしょうか？
一時所得は最終的に“総所得に加算”され、その総所得に税金がかかります。
一時所得の詳しい計算式は下記の通りです。
総収入金額（利益）ー収入を得るために支出した金額（経費）ー特別控除額（最高50万円）
＝一時所得の金額
参考元：国税庁 一時所得
そして、注意が必要なのが一時所得と課税対象となる一時所得が異なる点です。
一時所得×1/2＝課税一時所得
嬉しいことに一時所得は全てが課税対象とはならず、半分だけが課税の対象となります。
例えば、オンラインカジノで100万円分の一時所得を得た場合、課税対象となる一時所得は50万円分です。
オンラインカジノの納税・税金対策と注意点
オンラインカジノの納税に関する基本事項が分かったところで、次は税金対策や注意事項についても確認を進めていきます。
経費や脱税の問題に関しても触れていくので、引き続きぜひ最後までご覧ください。
①特殊な職業以外オンラインカジノの損失は経費にならない
かなり重要な点として、原則、オンラインカジノでの損失を“全て経費扱いにすることはできない”点を理解しておきましょう。
経費の考え方は利益を得るために費やした支出なので、賞金を獲得した際の投入金額しか経費に計上できません。
これは他のギャンブルでも同じで、競馬も当たった馬券の購入費用しか経費として扱えないのです。
ただし、Youtuberといった特殊な職業の場合、動画撮影用に行ったベットは事業所得の経費として落とせる可能性があります。
②出金しなければ税金はかからないというのは嘘
また、出金して利益を確定させなければ、税金はかからないという噂もありますが、これは明確に嘘です。
確かに、出金するまでは電子データ上に取引の記録が残らないので税金はかかりません。
しかし、結局はカジノから出金を行わないと“自分の手元にお金は入ってこない”のです。
出金を行った時点で、誰の口座に振り込みが行われたのかの記録が残り、税務署の目に入る可能性が出てくるので、脱税はできません。
③ベラジョンなどのオンラインカジノで学生が勝った場合でも税金はかかる
カジノで得た賞金に対しては、大学生であっても“税金がかかります”。
大学生がバイトを行っても税金を引かれないのには、一時所得の特別控除と似た控除の仕組みがあるからです。
学生の方向けに詳しく深掘りしていきます
学生の場合103万の壁がある
一時所得に50万円の特別控除があるように、学生も含めた国民全体には実は所得に対する控除が存在しています。
具体的な金額は、まず全ての人が利用できる基礎控除が48万円、給与所得に対しては最低55万円で“合計103万円”です。
もしもオンラインカジノの利益が控除額を上回ってしまった場合には、学生であっても税金が発生します。
103万の壁を超えると確定申告しなければならない
また、税金が発生する都合上、大学生であっても“確定申告”が必要になります。
バイトなどの給与所得の場合は、仕事先が年末調整で代わりに確定申告を行ってくれる可能性もありますが、オンラインカジノで遊ぶのはあくまでも自分個人です。
そのため、オンラインカジノで税金が発生するほど稼いでしまった場合には、自分で確定申告を行う必要があります。
一時所得の税率はどれだけになるの？
ちなみに、一時所得の税率は“所得税率”と“住民税”に準じます。
住民税は10％ですが、所得税率は課税所得の金額によって異なります。
課税所得金額
| 課税所得金額 | 税率 | 控除額 |
| 1,000円～1,949,000円 | 5％ | 0円 |
| 1,950,000円～3,299,000円 | 10％ | 97,500円 |
| 3,300,000円～6,949,000円 | 20％ | 427,500円 |
| 6,950,000円～8,999,000円 | 23％ | 636,000円 |
| 9,000,000円～17,999,000円 | 33％ | 1,536,000円 |
| 18,000,000円～39,999,000円 | 40％ | 2,796,000円 |
| 40,000,000円～ | 45％ | 4,796,000円 |
参考元：国税庁 所得税の税率
計算する場合は自分の課税所得に、一時所得の課税対象額を足した税率を確認しましょう。
④脱税は違法行為である点に注意する
リスクを負ってギャンブルで稼いだお金だからといって脱税という違法行為に手を染めるのは止めましょう。
脱税は“刑事罰”なので、罰金刑もありますし、最悪の場合には懲役刑を食らってしまう危険もあります。
一度、刑事罰を食らってしまうと履歴書にも記載する必要が発生し、社会的に大きなダメージを負うので、納税の義務はキチンと果たしましょう。
⑤海外のカジノでも日本在住であれば税金は日本に支払う
海外のカジノだからといって、税金をカジノの運営元の外国に支払う必要はありません。
基本的に、税金の納め先となるのは“在住地の国”です。
日本を本拠地にする方が、海外のサービスを利用してお金を稼いでも、税金は日本に払うことになります。
ベラジョンなどのオンラインカジノで50万円以上勝っちゃった！確定申告は必要？
この項目ではカジノで50万円以上稼いでしまった場合の具体的な対応について紹介していきます。
基本的に確定申告は必要
税金が発生しない程度の所得であれば、確定申告の必要性は基本的にありません。
しかし、今回は50万円以上の勝利金が発生しています。
この金額から経費と特別控除額の50万円を引いても黒字となっていた場合には、税金が発生します。
“経費は確定申告ではっきりとさせておく”必要があるため、経費込みで税金が発生しない場合にも確定申告は行わなければいけません。
そのため、50万円以上の利益が出た際には確定申告をするのが基本と覚えておきましょう。
一時所得の税率計算の方法は？
先ほども少し触れましたが、一時所得の税率には所得税(5～45％)と住民税(10％)が関係します。
一時所得を半分にして算出した課税対象一時所得と他の課税所得を合算した合計所得金額の税率が、一時所得の税率となります。
確定申告に必要な書類ってなんだろう？
印鑑や本人確認書類などの基本書類を除けば、確定申告では所得の証明書類が特に重要です。
所得の証明書類自体を提出する必要はありませんが、証明書を参考にして確定申告書を作成し、所得の金額を“自己申告”することにもなります。
また、書類は保存しておく必要がある点も覚えておきましょう。
証明書類は自分で買った際のベット金と勝利金を記録して作るのもありです。
カジノによってはサポートに連絡すれば支払調書やゲーム利益、入出金履歴を発行してくれる場合もあります。
ギャンブルで稼いだお金を会社にばれないようにするには？
会社に確定申告を任せて税金を給与からの“天引きにしていた場合”、住民税の支払いの関係で会社に副業の所得や一時所得はばれます。
ばれないようにするためには、確定申告を天引きから普通徴収に切り替えて、自分で確定申告を行いましょう。
所得税っていつ支払うの？
所得税の提出期限は確定申告書の提出期限と同じで、毎年の“3月15日”までです。
提出期限を過ぎると延滞税や無申告加算税といったペナルティを受けるので気を付けて下さいね。
予定納税などには十分注意しよう
前年分の確定申告で申告納税額が15万円を超えていた場合、“予定納税”といって所得税の前払いを行う必要があります。
予定納税では前年の納税額を基準に3分の1の金額を、7月と11月の時期それぞれ2回納税しなければいけません。
例えば、30万円分の納税を行っていた場合には7月に10万円、11月に10万円分の納税をする必要があります。
予定納税を忘れると延滞税が追加でかかってくるので気を付けましょう。
オンラインカジノの収益を納税しなかったらどうなるの？
収益を納税しなかった場合、うっかりで納税しなかった場合は“追微課税”によってペナルティ込みの税金を支払う必要があります。
ただし、大賞金を得たのに納税しないなど、故意に納税をしない脱税行為として見られた場合には、刑事罰の対象として10年以下の懲役刑か1000万円以下の罰金、もしくはその両方を科されます。
税に関する調査は厳しいので、脱税行為が見逃されるという甘い見通しは持たないようにしましょう。
オンラインカジノの納税Q&A
こちらではオンラインカジノの納税に関してよくある疑問に対する回答を行っていきます。
①実際税金を支払ってる人はいるんですか？
SNSなどをチェックすると大抵の人が支払っています。
ただし、支払っていない人の理由も、税金が発生するほどの利益が出ていない場合がほとんどです。
刑事罰に引っかかる脱税をあえて行おうとする人はいません。
②親や会社にばれないようにするにはどうすればいいですか？
会社に関しては先ほども解説したように、“自分で確定申告を行う”ようにするのが一番の方法です。
また、親に扶養されている場合は、カジノの利益を103万円以下に抑えておきましょう。
年間103万円以上の利益が発生した場合、親の扶養控除から外れてしまうので、ばれる危険が高いです。
③パチンコやスロットも同じように納税しなければならないんですか？
もちろん、納税の義務はあります。
ただし、パチンコやスロットの場合はネットに収支をあげたり、一気に50万円以上の換金を行わない場合には、正確な収支が税務署にばれることはほぼありません。
オンラインカジノで納税できるほど稼げるカジノってあるの？
最後に、税金が発生するほどカジノで儲けたいと考えている方向けにおすすめのオンラインカジノを3つほど紹介していきます。
ベラジョンカジノ
| ベラジョンカジノ | |
| 無料体験ボーナス | 10ドル |
| 賭け条件 | 20倍 |
| その他特典 | 初回入金ボーナス500ドル |
| ベラジョンで遊べるおすすめゲーム① | スロット：ムーンプリンセス |
| ベラジョンで遊べるおすすめゲーム② | スロット：ハワイアンドリーム |
【ベラジョンカジノ】当サイト限定！入金不要ボーナス30ドル！
日本人プレイヤー数が最も多いと言われているベラジョンカジノは稼ぎやすいカジノとして有名です。
その理由はボーナスの出金条件が、ボーナス金額の“20倍のベット”という緩い設定になっているからです。
一般的なオンラインカジノでは30倍から40倍の条件が基本となっています。
遊雅堂
| 遊雅堂 | |
| 無料体験ボーナス | 1000円分 |
| 賭け条件 | 20倍 |
| その他特典 | 入金ボーナス最大10万円分 |
| 遊雅堂で遊べるおすすめゲーム① | スロット：金蛙神 |
| 遊雅堂で遊べるおすすめゲーム② | スロット：トーム・オン・マッドネス |
遊雅堂はベラジョンカジノの姉妹サイトでより日本人向けを意識したオンラインカジノです。
入金時に貰えるボーナスマネーはベラジョンカジノと同じように“20倍の賭け条件”で出金が可能なので、こちらも稼ぎやすい部類のカジノといえますね。
casino.me
| casino.me | |
| 無料体験ボーナス | なし |
| 賭け条件 | 20倍 |
| その他特典 | 入金ボーナス777ドル |
| casino.meで遊べるおすすめゲーム① | スロット：SWEET BONANZA |
| casino.meで遊べるおすすめゲーム② | スロット：Strlight Princess |
【カジノミー】777ドル入金ボーナス＋77回分のフリースピンが貰えるオンラインカジノ！
casino.meはスロットの還元率(RTP)や特徴といった攻略情報に簡単にアクセスできる初心者にも優しいカジノです。
上記で紹介したカジノと同じく“20倍の賭け条件”となっているので、ボーナスを出金しやすくなっています。
まとめ:オンラインカジノで50万円以上勝ったら必ず納税しよう！
今回の記事ではオンラインカジノの納税について詳しく解説してきました。
重要なことなので繰り返しますが、オンラインカジノで“50万円以上の利益が生じた場合”は必ず確定申告と納税を忘れないようにしましょう！
最後までご覧いただきありがとうございました。
